Cómo preparar la Renta 2025 y planificar la de 2026: claves fiscales y el papel de tus seguros

Con el año llegando a su fin, es el momento perfecto para revisar nuestras finanzas y adoptar medidas que nos ayuden a reducir la factura fiscal en la próxima declaración de la Renta 2025, al tiempo que planificamos de forma inteligente la del ejercicio 2026. En este artículo te explicamos las principales acciones que puedes tomar antes del 31 de diciembre y cómo tus seguros pueden marcar la diferencia.

1. Ahorro y previsión: Planes de Pensiones y Planes de Previsión Asegurados (PPA)

Las aportaciones a planes de pensiones siguen siendo una de las formas más efectivas de reducir la base imponible del IRPF.

• Puedes deducir hasta 1.500 € anuales, o hasta 10.000 € si también realizas aportaciones a un plan de empleo o empresarial.
• Si tu cónyuge obtiene menos de 8.000 € al año, puedes aportar hasta 1.000 € a su plan de pensiones, reduciendo también tu base.

Los Planes de Previsión Asegurados (PPA), por su parte, ofrecen la misma ventaja fiscal con un perfil de riesgo más estable, ya que garantizan un rendimiento mínimo y están respaldados por una compañía aseguradora.

2. Seguro médico: bienestar y ahorro fiscal

El seguro de salud sigue siendo un producto clave tanto para particulares como para empresas y autónomos.

• Los autónomos pueden deducir en su IRPF las primas del seguro médico (hasta 500 € por persona o 1.500 € en caso de discapacidad).
• Las empresas pueden contabilizar las primas del seguro médico de sus empleados como gasto deducible.
• Para el trabajador, las primas pagadas por la empresa hasta 500 € anuales no se consideran retribución en especie, lo que reduce su base imponible.

Además de proporcionar acceso ágil a la sanidad privada, este tipo de pólizas contribuyen a optimizar la carga fiscal dentro de la planificación personal o empresarial.

3. Seguros vinculados a la vivienda y al alquiler

Si tienes una vivienda alquilada, las primas de los seguros de hogar e impago de alquiler son gastos deducibles en tu declaración.
En el caso de viviendas adquiridas antes de 2013, también puede resultar ventajoso mantener el seguro de vida vinculado a la hipoteca, ya que sigue generando derecho a deducción.

Por otra parte, las obras de eficiencia energética —como la instalación de paneles solares— permiten aplicar deducciones de hasta el 60% de la inversión realizada.

4. Mayores de 65 años: rentas vitalicias y ventajas aseguradoras

Si tienes más de 65 años y vendes un bien (inmueble, acciones, etc.), puedes evitar tributar por la ganancia patrimonial reinvirtiendo el importe en una renta vitalicia asegurada en los seis meses siguientes.
Este producto te permite disfrutar de una renta garantizada de por vida, con importantes ventajas fiscales y de estabilidad financiera.

5. Otras medidas fiscales a tener en cuenta antes de fin de año

Antes de cerrar 2025, conviene revisar:

• Donativos a ONG o fundaciones (deducción del 80% en los primeros 250 €).
• Inversiones en empresas de nueva creación (deducción del 50% hasta 100.000 €).
• Compra de vehículos eléctricos o instalación de puntos de recarga (deducción del 15%).

Y recuerda que cada Comunidad Autónoma puede ofrecer deducciones adicionales por vivienda, guardería, cuidado de mayores o deporte.

6. Autónomos y profesionales: seguros que ayudan a optimizar la renta

Los autónomos y empresarios pueden beneficiarse fiscalmente de varios seguros:

• Seguros de salud, hasta los límites mencionados.
• Seguros de responsabilidad civil, patrimonial o de vehículo profesional, siempre que estén vinculados a la actividad económica.
• Además, las aportaciones a planes de empleo simplificados permiten reducir hasta 4.250 € adicionales de la base imponible.

Una buena planificación aseguradora puede ayudarte a aprovechar las ventajas fiscales disponibles y proteger tu futuro financiero.

En Ramírez Arribas Correduría de Seguros, te acompañamos para que optimices tus productos aseguradores —planes de pensiones, seguros de salud, de vida o de ahorro— y saques el máximo partido a sus beneficios, tanto en protección como en ahorro.

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